Différence clé - Rente qualifiée et non qualifiée
La rente est un investissement à partir duquel des retraits périodiques sont effectués. Pour investir dans une rente, un investisseur doit avoir une grosse somme d'argent à investir en une fois et les retraits seront effectués sur une période de temps. Les rentes peuvent être divisées en deux catégories principales: qualifiées et non qualifiées. La principale différence entre une rente admissible et une rente non admissible est que la rente admissible est une rente qui est admissible à une déduction fiscale, tandis qu'une rente non admissible est une rente qui n'est pas admissible à une déduction fiscale, car l'investisseur a déjà payé des impôts sur le fonds à son début.
TABLE DES MATIÈRES
1. Aperçu et différence clé
2. Qu'est-ce qu'une rente admissible
3. Qu'est-ce qu'une rente non qualifiée
4. Comparaison côte à côte - Rente admissible et non qualifiée
5. Résumé
Qu'est-ce qu'une rente admissible?
La rente admissible est appelée une rente donnant droit à une déduction fiscale. Selon l'Internal Revenue Service (IRS), lorsqu'une distribution est faite à la rente, elle est soumise à l'impôt sur le revenu. Étant donné que l'offre de rente qualifiée accumule des revenus à impôt différé et présente des avantages fiscaux intéressants, elle est considérée comme une option d'investissement intéressante.
Vous trouverez ci-dessous quelques exemples de rentes admissibles.
Compte de retraite individuel (IRA)
Avec un IRA, l'investisseur investit une certaine somme d'argent pour l'épargne-retraite dans un compte ouvert par l'employeur de l'investisseur, une institution bancaire ou une entreprise d'investissement. Dans les IRA, les fonds sont répartis entre différentes options d'investissement pour générer un rendement. Il existe deux principaux types d'IRA largement utilisés: l'IRA traditionnel et l'IRA Roth.
IRA traditionnel
En cela, les fonds ne sont pas imposés tant qu'ils ne sont pas retirés. Si les fonds sont retirés avant la fin de la période de retraite, une pénalité de 10% est payable à la compagnie d'assurance. Si le taux d'imposition à la fin de la retraite est plus bas, c'est plus avantageux.
Roth IRA
Dans Roth IRA, les contributions annuelles sont faites avec les fonds après impôt. Il n'y aura aucune charge d'impôt au retrait à la retraite; par conséquent, si les taux d'imposition sont plus élevés au moment de la retraite, cette option est plus avantageuse par rapport à l'IRA traditionnelle.
Plan 401 (k)
Le régime 401k) est un régime d'investissement établi par les employeurs pour verser des cotisations de report de salaire pour les employés admissibles sur une base avant impôts.
Plan 403 (b)
403 (b) plan est un régime de retraite similaire à 403 (b) pour les employés des écoles publiques et des organisations exonérées d'impôt. Ceci est également appelé régime de rente à l'abri de l'impôt (TSA).
Figure 01: 401 (k) est l'une des rentes qualifiées les plus utilisées
Qu'est-ce qu'une rente non qualifiée?
La rente non admissible est une rente qui n'est pas admissible à une déduction fiscale, car l'investisseur a déjà payé des impôts sur le fonds à sa création. Seuls les intérêts gagnés sont imposables dans une rente non admissible lorsque l'intérêt est retiré. Si l'investisseur décide de retirer le montant principal, les impôts ne seront pas dus sur celui-ci. Voici quelques exemples de rente non admissible.
Stocks
Les actions sont des investissements qui représentent la propriété d'une entreprise. Les actions ordinaires et les actions préférentielles sont les principaux types d'actions. Les actionnaires ordinaires ont le droit de vote, contrairement aux actionnaires privilégiés.
Fonds communs de placement
Un fonds commun de placement est un véhicule d'investissement dans lequel les fonds sont mis en commun à partir d'un grand nombre d'investisseurs partageant un objectif d'investissement mutuel. Un fonds commun de placement est géré par un gestionnaire de fonds qui investit dans un certain nombre d'options telles que des actions, des obligations et des instruments du marché monétaire dans l'intention de réaliser des gains en capital.
Quelle est la différence entre une rente admissible et une rente non admissible?
Diff article au milieu avant la table
Rente qualifiée vs non qualifiée |
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| Une rente admissible est appelée une rente donnant droit à une déduction fiscale. | La rente non admissible est une rente qui n'est pas admissible à une déduction fiscale. |
| Contraire | |
| Une rente admissible est un investissement avant impôts. | La rente non admissible est un investissement après impôt. |
| Exemples | |
| Les IRA, les plans 401 (k) et 403 (b) sont des exemples populaires de rente admissible | Les actions et les fonds communs de placement sont des rentes non admissibles largement utilisées. |
| Limitations de l'IRS | |
| L'IRS limite les cotisations annuelles pour une rente admissible. | Les limitations IRS des cotisations annuelles ne s'appliquent pas aux rentes non admissibles. |
Résumé - Rente admissible ou non admissible
La principale différence entre une rente qualifiée et non qualifiée dépend du fait que la rente est éligible à la déduction fiscale (rente qualifiée) ou non éligible à la déduction fiscale (rente non qualifiée). Ces deux types de rentes ont une pénalité de 10% pour retrait anticipé si l'investisseur a moins de 59,5 ans. De plus, les investisseurs doivent commencer à cotiser une fois qu'ils atteignent l'âge de 70,5 ans, que la rente soit qualifiée ou non.
